PPP借款人:当心告密者

告密者对接受政府刺激资金的人构成了重大威胁，包括来自工资保护计划(Paycheck Protection Program)等项目的人。

8月下旬，美国司法部(Department of Justice)宣布了首个由举报人发起的诉讼达成的《虚假申报法》和解协议。在接下来的几个月里，告密者的诉讼将继续在密封状态下出现，可能会引发FCA的大量调查和诉讼。

8月26日，美国司法部宣布，喷气机租赁公司JetReady的所有者塞斯·伯恩斯坦(Seth Bernstein)同意支付287055美元，以了结有关他挪用PPP贷款收益的指控。该和解协议解决了JetReady前雇员维多利亚·哈布利策尔(Victoria Hablitzel)提出的指控。

根据Hablitzel的投诉和政府的新闻稿，Bernstein于2020年4月申请了PPP基金，并在收到1173382美元的PPP贷款后的几天内，转移了98929美元用于慈善捐款，以支持马萨诸塞州楠塔基特的一个汽车影院的建设。佛罗里达州温特公园(Winter Park)的运动场。JetReady未能按照该计划的设想，将PPP基金用于支付工资或召回休假员工。

与FCA的三倍赔偿条款相一致的是，28.7055万美元的和解金额似乎接近Bernstein涉嫌侵吞金额的三倍。

重要的是，举报人是该公司的财务总监助理，因此在追查PPP资金方面处于独特地位。此外，PPP资金转入的公司账户在转入之前存在负账户余额，这意味着该账户的任何支出都肯定是用PPP资金支付的。如果政府无法充分追踪资金，或借款人能够证明其将PPP资金用于批准的支出和/或无论接受PPP贷款都将进行受质疑的支出，政府可能拒绝起诉案件。

Whistleblower-initiated FCA行动

FCA允许普通公民代表美国提起诉讼，以收回据称通过欺诈获得的公共资金。政府调查指控，因为投诉仍在密封，并最终选择是否干预或拒绝。即使政府拒绝，“关联人”也可以在受到一定限制的情况下，继续代表政府起诉该案件。在任何一种情况下，相关方都可以获得最多30%的赔偿。

在某种程度上，由于强大的财务激励，大多数PPP受益人更容易受到由现任和前任雇员催化的审查，而不是政府本身。

伯恩斯坦公司的和解就是这样。尽管伯恩斯坦陷入了价值200万美元或更少的“避风港”，但由于JetReady的前助理管制员在2020年3月与其他许多JetReady员工一起被解雇，他面临着美国司法部的广泛调查。当然，疫情导致了许多类似的裁员，而且很可能至少有一些心怀不满的前雇员成为了举报人。

更多与大流行病刺激资金相关的实际行动可能很快就会出台。

伯恩斯坦和解的时间表让我们得以深入了解FCA对公私合营公司的调查。

伯恩斯坦公司在2020年4月获得了110万美元的PPP贷款。Hablitzel于2020年7月提交了她的投诉。政府在2021年8月采取行动，以“和解目的”公开投诉。换句话说，政府调查了大约一年。据此推断，举报人可能在2020年春夏开始就这些贷款采取了适当的行动。如果政府需要大约一年的时间来调查这些案件，那么在接下来的几个月里，qui tam的一系列行动将会陆续出现。

破产的影响

伯恩斯坦的和解证明了政府将在破产程序中用于保护涉及PPP贷款的FCA索赔的方法。协议规定，如果伯恩斯坦公司以任何理由(包括破产)避免履行协议规定的义务，美国将撤销对其FCA的释放，并提起民事诉讼，以追回远远超过和解金额的资金。

通常情况下，美国司法部的立场是，FCA责任构成了一种不可清偿的债务，在破产案件中，它优先于大多数竞争索赔。

告密者可能对PPP小受益人构成最大威胁，而他们的指控刚刚开始浮出水面。任何PPP受益人收到来自政府的FCA民事调查要求或类似的信息要求时，应假定存在合法行为并咨询律师。

律师David A. Vicinanzo负责尼克松·皮博迪的国家政府调查和白领辩护业务。Morgan C. Nighan是尼克松皮博迪公司复杂商业纠纷业务的合伙人，同时也是该公司COVID-19客户响应团队的成员。